随着包头市商业银行对金融服务人力资源管理工作的不断完善，其金融服务竞争能力将迈上一个新台阶。只要中小城市商业银行能够以完善公司治理为中心，以改善和提高金融服务质量为重点，以全面提高金融服务员工素质为根本，就一定能够走上稳健、可持续发展的道路。
中小城市商业银行金融服务的风险控制
“防范风险高于一切，一百个快速发展，也敌不过一个风险的出现”，这是包头市商业银行上下形成的共识。几年来，包头市商业银行认真落实监管当局的要求，不断完善公司治理、注重资本约束、提高资产质量、提足风险资产拨备、加大制度建设力度，扎扎实实做好风险防范，取得明显的效果。较早地健全了法人授权、岗位职责、集体议事、业务管理等各项制度，建立了由贷款审查委员会、资产经营管理委员会、资产负债比例管理委员会、风险控制管理委员会组成的风险控制体系，并用制度明确和规范了股东大会、董事会、监事会、经营层各自的职责，有效地防范了道德风险。同时，还不断完善各项业务的各项规章制度和操作规程，用制度的硬约束，增强员工风险防范意识，保证了各级机构人员认真履行善管义务，尽职尽责，有效地防范了操作风险，保障了各项业务的健康发展。
金融服务风险控制是中小城市商业银行金融服务管理的一个重要方面。网络银行、电子银行和其他金融服务新模式在中小城市商业银行如雨后春笋般地兴起，在促进中小城市商业银行金融服务发展的同时，也给中小城市商业银行金融服务的风险控制带来了新的挑战。中小城市商业银行金融服务的风险控制能力越来越被视为其核心竞争力的一个重要组成部分。中小城市商业银行只有拥有完善的金融服务风险管理，才能够在与同业的竞争中赢得战略性的优势地位。
一、中小城市商业银行金融服务面临的风险
我国银行业在经过了社会主义市场经济改革后，逐步形成了以四大国有商业银行为主体，中小城市商业银行为辅的商业银行体系。中小城市商业银行的改革取得了显著的成效，然而其金融服务还存在诸多风险隐患。2005年以来接连发生的银行业恶性案件，进一步暴露出我国中小城市商业银行金融服务风险管理所存在的问题，为我国中小城市商业银行的健康发展敲响了警钟。
2006年3月，包头市商业银行举办了“信用风险管理与信贷风险分类”培训班，通过讲师对五级分类的基础理论的深刻讲解，使基层工作人员提高了对五级分类的认识和理解。五级分类不仅揭示了风险、完善了制度和流程，更提高了信贷的科学性，建立了一种“以正确的理念建设更加健康的信贷文化”的风险控制观念。
（一）不良资产比例仍然较高，信用风险普遍存在
不良资产的形成原因十分复杂，而中小城市商业银行稀释和消化不良贷款的能力较弱也是导致不良资产居高不下的一个重要方面。当前部分中小企业由于种种原因无法解决还贷问题，如果不切实加以解决，可能产生大量的新增不良贷款。减少新增不良资产，加大不良资产的处置力度，是中小城市商业银行金融服务工作的重中之重。
（二）资本充足率不足，凸现财务风险
我国中小城市商业银行资本充足率严重不足，远没有达到规定的标准，一些城市商业银行经营状况仍不稳定，一旦受到冲击，容易引发新的支付风险。
（三）金融违法违规行为屡禁不止，操作风险逐渐暴露
一些中小城市商业银行为了扩大金融服务份额，往往忽略风险和成本，不能正确处理金融服务创新与风险管理的关系。而中小城市商业银行的金融服务风险防范机制和金融服务管理水平却跟不上，致使一些新的金融服务模式往往是金融犯罪分子窥视的焦点。
（四）银行风险出现新的转化，结构性风险逐渐显现
由于部分中小企业拖欠贷款问题，致使中小城市商业银行的信贷资金被大量投资于房地产、城市基础设施建设等贷款周期长、规模大、增长快的项目。有些地方因资金链条断裂而形成房地产贷款巨大风险，抵债资产逐年增加，虚假按揭、重复抵押骗取银行贷款等现象层出不穷。
（五）银行治理存在缺陷、内部控制能力不足
中小城市商业银行股东大会、董事会、经营班子和监事会各方职责不够明确，无法达到有效制衡。中小城市商业银行金融服务内控不力而引发经营风险的现象时有发生，因此中小城市商业银行金融服务内部控制还有待加强。
二、锁定第一还款来源：风控关口前移
包头市商业银行识别小企业客户，评估其还款能力的方法是：客户经理对申请贷款客户的直接经济收入（包括家庭成员收入）进行实地评估和计量，从中减除可支配收入的30％作为借款客户的日常生活消费，其余部分才被认定为真实还款能力，这样客户的还款来源就有了保证，真正做到了风险控制关口前移。
识别客户显然是弹性定价的基石。李伟贤是包头市商业银行一位微小企业贷款的客户经理，20岁出头的她并不对其50多个客户无一违约的绩效感到自豪，因为她和她的同行们都被强调要自省“没有不还款的客户，只有做不好的银行”，重视对第一还款来源的考察。
包头市商业银行管理层认为，如果客户的现金流不足以保证还款，而把希望寄托在抵押和担保上，那银行无疑是在进行一场赌博。
包头市商业银行识别小企业客户，评估其还款能力的方法是：客户经理对申请贷款客户的直接经济收入（包括家庭成员收入）进行实地评估和计量，从中减除可支配收入的30％作为借款客户的日常生活消费，其余部分才被认定为真实还款能力，这样客户的还款来源就有了保证，真正做到了风险控制关口前移。
为了有效控制贷后可能发生的风险，包头市商业银行的小企业贷款采取了按月等额还本付息的还款方式。一是按月等额还本付息的额度是严格限制在客户月平均可支配收入的一定比例以下的，等额还款不影响客户的正常经营和生活消费；二是等额还本付息的还款方式可以消除重贷轻管的弊端，客户经理能够根据客户按月还款的情况实时监控其经营状况。一旦发现客户的经营出现不利于贷款归还的情况，银行就能够在第一时间及时察觉，从而采取必要的控制风险措施，减少了坏账发生的几率和坏账损失；三是等额还款方式要求客户在日常经营中时刻都需注意安排好资金的使用和调度，把偿还银行贷款本息作为一项日常支出项目提前作出计划和安排，客户的还款意识得到普遍增强。
注重“现金流”风险控制文化产生的效应是，2005年下半年以来，包头市商业银行新发放的小企业贷款还本付息率达100％，不良贷款率为零。
金融服务风险控制是一把双刃剑，控制过度与控制不足都会给中小城市商业银行带来不同程度的损失。中小城市商业银行的经营实际上就是不断在金融服务业务发展和金融服务风险控制中寻找最佳契合点的过程，既要保持金融服务业务发展的良好势头，又要坚持金融服务内控先行，实现金融服务风险可控前提下的科学发展。
风险管理是中小城市商业银行的生命线，这个看似简单的道理要渗入银行管理的每一个细节却并非易事。中小城市商业银行只有在大力开拓金融服务业务的同时不忘加强金融服务管理、防范风险、大胆探索、加快创新，在优化资产质量方面不断取得新的进步，才能增强金融服务综合实力和竞争力，走出一条规范、稳健、持续、健康的金融服务发展道路。
（一）金融服务风险管理体制有待完善
我国中小城市商业银行金融服务还未实施有效的风险管理，金融服务风险管理所需的法律体系以及市场调控制度也需要进一步完善。反观西方发达国家商业银行的金融服务风险管理，我们可以看到，国外商业银行一般都是按照严格的法律程序组建，它们运作规范，具有完善的产权制度以及有效的激励机制和约束机制。这些体制优势使得国外商业银行具有较高的风险控制和管理能力。
（二）健全金融服务风险管理机制
国外商业银行在金融服务风险管理机制方面已经形成了一整套完善的系统，其中包括：
1．风险甄别系统
风险甄别系统主要用于分析金融服务风险来源及成因，区分金融服务风险类别及其危害性程度。
2．风险警报系统
风险警报系统主要进行金融服务风险预警，传递金融服务风险信息并建立金融服务风险资料库。
3．风险决策系统
风险决策系统主要用于确立、行使金融服务风险管理原则，制定金融服务风险指标以及避险策略等职能。
4．风险避险系统
风险避险系统主要用于具体实施金融服务风险规避行为，对金融服务风险进行再分配或转移。
5．全程监控系统
全程监控系统主要用于对金融服务风险管理全过程进行全面监理和控制，并做出金融服务风险管理评估报告。
