3、应急备用金的储备形式——存款或备用贷款额度可以两种方式来筹备应急备用金，一为流动性高的活期存款或短期定期存款，一为备用的贷款额度。两种筹备形式的比较如下：
在机会成本方面的比较
以存款筹备的机会成本是因准备资金的流动性，而可能无法达到长期投资的平均报酬率。以两者的报酬率差异5%计，这5%就是应急备用金存款的机会成本。
假设每个月固定支出为6000元，准备5个月的支出为应急预备金共30000元，则一年5%的差异的机会成本为1500元。若把所有的钱都拿去做长期投资，短期急用时抛售可能会有资本损失，因此以救急贷款来应付。若此短期信用贷款的利率为12%，额度亦为30000元，每月需付300元的利息。因此若运用期达5个月，借款利息也达到l500元。以存款准备的机会成本是相对的，若当时投资环境不佳，持有现金才是上策，则机会成本可为0。若以贷款额度准备，一旦动用就要支付高利率的利息。当存款利率与短期信用贷款利率的差距越大时，以部分资金保留流动性，而以存款当应急准备金的诱因就越大。如果事故一旦发生后，借款持续的时间较短，因为应急备用额度是有支用才按日计息。因此利率虽高，但借用的日子不多，就可以用经常性收支余额还清，负担也不会太大。
两者搭配的方式
最好的方式是两者搭配，各形式作为应急备用金的一部分。如月固定支出为5000元，拟订的应急备用金为6个月的固定支出30000元，此时可以10000元放在活期存款当做第一笔应急备用金，另外再向银行设定应急备用额度20000元。可能有七成以上机会，即使当月收入无法支应当月支出，10000元的活存额度可以随时挪用应急，待有收支结余时再补回。可能有三成以内的机会，一时的大笔支出连10000元的存款余额也不够支应，此时就要用预先设定的备用额度；虽然支付较高的利率，但预料时间不会太长，整体来说此种搭配较为稳健。
【案例4.2】如何管理家庭的现金，实现真正意义上的富有，结合下面案例以供参考。
家庭基本信息：
丈夫：31岁，私营业主，年收入约30万元，无任何保险；妻子：28岁，中学教师，月薪2000元左右（13个月），有社保，公积金300元/月。
支出：家庭日常支出每月4000元，每月孩子1500，每月车费1500元，家庭旅游一年12000元。
资产状况：现金1万元，银行活期存款90万，三年定期存款10万元，股票8万，房产现市值86万元。宝莱车一辆16.8万元，无负债。
现金规划是为了保证您家庭的资金在具有较强的流动性的同时，其余暂时不需要的资金能够得到充分的运用。我们针对现金做出如下规划：
首先，计算家庭生活费用支出。
家庭每月支出共计7000元，家庭一年的消费支出现金共计9万元左右，这一部分资金我们采用组合存款的方式，满足了家庭每个月的现金支出，保证了较强的流动性。在存款方式上我们为您选择了一套1万元现金、2万元活期存款、3万元三个月定期存款、3万元六个月定期存款相组合的方式，1万元现金、2万元活期存款，至少可以满足家庭3个月的消费支出，配合以3个月、6个月的定期，保证了家庭现金流的连续，使其银行存款合理的运转起来。
其次，建立家庭应急准备金。
在满足了基本的家庭消费支出后，还需建立一个家庭应急备用金账户。
a、家庭应急备用金预留3万元，采用货币市场基金形式，经过分析我们为您选择基金公司的货币市场基金。家庭在急需用资金的时候，可以通过赎回很快变现。
b、同时单独设立妻子工资账户（每月2000元），每年26000元，作为家庭应急备用金的补充。
c、为了使您的应急备用金部分更为完善，我们将为您办理一张银行信用卡，将每月的透支额度限定为5000元。
学习活动
根据导入案例4.1建立应急备用金。
模块二现金规划的工具
现金规划的一般工具包括现金、相关储蓄产品、货币市场基金。现金是现金规划的重要工具，流动性最强；相关储蓄品种有活期储蓄、定活两便储蓄、整存整取定期储蓄、零存整取定期储蓄、整存零取储蓄、存本取息储蓄、个人通知存款、定额定期储蓄；货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。但在某些时候，家庭有未预料的支出，而客户的现金和现金等价物额度不够时，需要利用其它融资工具，包括：信用卡、国债或存单抵押贷款、保单抵押贷款、典当等。
任务一个人存款工具
1、储蓄存款
储蓄存款指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。储蓄存款基本上可分为活期储蓄和定期两种。活期储蓄存款虽然可以随时支取，但取款凭证——存折不能流通转让，也不能透支。传统的定期储蓄存款的对象一般仅限于个人和非营利性组织，且若要提取，必须提前七天事先通知银行，同时存折不能流通和贴现。目前，美国也允许营利公司开立储蓄存款帐户，但存款金额不得超过15万美元。除此之外，西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务，且管理比较严格。
下面，让我们一起来了解一下目前我国银行为个人提供的存款种类：
活期存款
指不规定期限，可以随时存取现金的一种储蓄。活期储蓄以1元为起存点。多存不限。开户时由银行发给存折，凭折存取，每年结算一次利息。参加这种储蓄的货币大体有以下几类：①暂不用作消费支出的货币收入。②预备用于购买大件耐用消费品的积攒性货币。③个体经营户的营运周转货币资金，在银行为其开户、转帐等问题解决之前，以活期储蓄的方式存入银行。
定期存款
指存款人同银行约定存款期限，到期支取本金和利息的储蓄形式。定期储蓄存款的货币来源于城乡居民货币收入中的结余部分、较长时间积攒以购买大件消费品或设施的部分。这种储蓄形式能够为银行提供稳定的信贷资金来源，其利率高于活期储蓄。
整存整取
整存整取：指开户时约定存期，整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种个人存款。人民币50元起存，外汇整存整取存款起存金额为等值人民币100的外汇。另外，您提前支取时必须提供身份证件，代他人支取的不仅要提供存款人的身份证件，还要提供代取人的身份证件。该储种只能进行一次部分提前支取。计息按存入时的约定利率计算，利随本清。整存整取存款可以在到期日自动转存，也可根据客户意愿，到期办理约定转存。人民币存期分为三个月、六个月、一年、两年、三年、五年六个档次。外币存期分为一个月、三个月、六个月、一年、两年五个档次。
零存整取
指开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期一次支取本息的一种个人存款。开户手续与活期储蓄相同，只是每月要按开户时约定的金额进行续存。储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。计息按实存金额和实际存期计算。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零存整取利率计算，到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。
整存零取
指在存款开户时约定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支取本金的一种个人存款。存款开户的手续与活期相同，存入时一千元起存，支取期分一个月、三个月及半年一次，由您与营业网点商定。利息按存款开户日挂牌整存零取利率计算，于期满结清时支取。到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。存期分一年、三年、五年。
存本取息
指在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款。一般是五千元起存。可一个月或几个月取息一次，可以在开户时约定的支取限额内多次支取任意金额。利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算，到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。存期分一年、三年、五年。其开户和支取手续与活期储蓄相同，提前支取时与定期整存整取的手续相同。
定活两变
指在存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。50元起存，存期不足三个月的，利息按支取日挂牌活期利率计算；存期三个月以上（含三个月），不满半年的，利息按支取日挂牌定期整存整取三个月存款利率打六折计算；存期半年以上的（含半年）不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；存期一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。
通知存款
是指在存入款项时不约定存期，支取时事先通知银行，约定支取存款日期和金额的一种个人存款方式。最低起存金额为人民币五万元（含），外币等值五千美元（含）。为了方便，您可在存入款项开户时即可提前通知取款日期或约定转存存款日期和金额。个人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后账户余额不能低于最低起存金额，当低于最低起存金额时银行给予清户，转为活期存款。个人通知存款按存款人选择的提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并且存期最少需二天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通知，并且存期最少需七天。
教育储蓄
教育储蓄是为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。
存期规定：教育储蓄存款按存期分为一年、三年和六年三种。
账户限额：教育储蓄每一账户起存50元，本金合计最高限额为2万元。
利息优惠：客户凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息时，可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。
学习小贴士
储蓄存款技巧
第一招：阶梯存储法
此种方法既流动性强，又可获取高息。
具体操作：3万元中，1年期、2年期、3年期定期储蓄分别存1万元。1年后，将到期的1万元再存3年期。以此类推，3年后持有的存单则全部为3年期的，只是到期的年限不同，依次相差1年。
这种方法可使年度储蓄到期额保持平衡既能应对储蓄利率的调整，又可获取3年期存款的高利息，适宜工薪家庭为子女积累教育基金。
第二招：存单四分存储法
此方法既可满足应急资金的使用，又可避免急用时因动用大存单而造成的损失。
具体操作方法：如果你现在有一万元且在一年内有急用，并且每次用钱的具体金额时间不确定，那就最好选择存单四分法，即把存单分为四张，即一千元一张、二千元一张、三千元一张、四千元一张，这样想用多少钱就用多少钱的存单。
第三招：交替存储法
这种储蓄方式不仅不会影响家庭急用，也会取得比活期蓄高的利息。
假设有5万元现金，可以将5万元分为两份，每份为2.5万元，分别按半年、1年的存期存入银行，1年期存款设为自动转存。若在半年期存款到期后，有急用便取出，若用不着，则也转为1年期定期存款，并设立自动转存功能。这样两笔存款的循环时间为半年，若半年后有急用，可以取出任何一张存单。
第四招：利滚利存储法
又称驴打滚存储法，即存本取息储蓄和零存整取储蓄有机结合的一种储蓄法。
具体步骤：假如你有三万元，你可以把它存成存本取息储蓄，一个月后取出存本息储蓄的第一个月利息，再用这一个月利息开设一个零存整取储蓄户，以后每个月把利息取出后存入零存整取储蓄，这样不仅存本取息得到利息，而且其利息在参加零存整取后又取得利息。
第五招：采用自动续存法
在办理定期存款时选择了“定期存款约定转存期限”，则在存款到期后银行将按照您的意愿为您办理无限次自动转存，自动转存后再次起息时按转存日挂牌公告的同档次利率计息。当遇到降息时，如果钱是自动续存的整存整取，并正好在降息不久到期，你千万不要去取，银行自动在到期日按续存约定的转存，并且利率还是原来的利率。
2、货币市场基金
在现金规划的一般工具中，现金流动性最强，收益率最低，在通货膨胀条件下，现金不仅没有收益，反而会贬值。国内储蓄机构的储蓄业务虽然流动性较强，但收益率较低，在一般情况下低于CPI（居民消费物价指数）指数。货币基金是指投资于货币市场的基金，功能类似于银行活期存款，但收益高于银行存款，且风险低。货币基金为个人和企业提供了一种能够与银行中短期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式，能够为投资者带来一定的收益，又有很好的流动性。
