国内寿险行业仍然处在初级发展阶段。与国外成熟的寿险公司相比，国内寿险公司在寿险经营规律的理解和把握上，在管理制度的完整性和规范性上，在产品开发、信息处理、风险管理等技术上都存在着相当大的差距。同时，寿险行业的经营环境也面临着迅速的变化，这些变化主要体现在以下三个方面。
（一）寿险公司数量的增多导致竞争加剧
来自新成立公司强有力的竞争将导致现有公司市场份额的减少和经营成本的提高。以北京个人寿险市场为例，友邦北京分公司在成立仅两年的时间就获得了7.76%的市场份额，原老牌公司的市场份额均有不同程度的下降。随着信诚、中意、大都会、民生、中英人寿等公司的加入，市场竞争将愈趋激烈。激烈的竞争不仅仅是在对已有客户和潜在客户的争夺上，而且还在于对销售队伍和关键内勤人才的争夺上。并且，对于新进入市场的分公司，董事会在2~3年内一般不会有利润要求，并且均会给拨付相当金额的开办费用，这使得新公司在短期内将有较充足的资源投入到广告、新人财务支援甚至关键人才引进上，使得市场内原有公司不得不采取相应的措施，从而面临更大的经营成本压力。
要想在激烈的竞争中保持优势地位，企业必须要拥有其他公司难以模仿的核心竞争力。最根本的核心竞争力当然是来自人才和企业文化，但具体而言，企业的竞争力又体现在多个不同的方面。就寿险公司而言，竞争力主要在于产品开发能力、业务拓展能力、资金运用能力、成本控制能力、风险控制能力等方面，后三项即是财务管理的重要任务。
从财务管理角度而言，为适应新的竞争形势，必须要把成本控制和风险防范提到战略高度上来。寿险公司应致力于建立一个高度集中化的预算机制和预算管理系统，以提高成本控制能力，把预算作为联系长期战略和短期经营决策之间的桥梁，把预算控制作为实现经营目标的重要手段，实现从粗放性经营向集约化经营的转变，从而在竞争中保持成本领先的优势地位。
（二）寿险公司上市步伐加快和投资渠道逐渐放宽对财务管理提出新的要求
寿险公司上市进程的加快对公司的财务管理水平和内部控制管理水平提出了更高的要求。出于解决偿付能力不足、提高承保能力、改善公司治理结构、提升公司形象、实现构建金融集团战略等动机，各家公司对公开上市的愿望十分强烈。中国人寿和平安集团已经实现了海外上市，其他公司如太平洋保险集团、新华人寿等也早已完成了上市辅导，进入上市实质性操作阶段。寿险公司上市之后，财务报告的准确性、财务状况的稳健性将直接受到公众的检验，财务信息和公司管理决策的透明度也因之提高，公司内部控制中出现的任何一点纰漏都可能会扩大传播而影响到公司股价，甚至引起诉讼，导致公司声誉受损。
所以，上市将给公司财务管理水平提出更高的要求。毫无疑问，寿险公司在上市之后，公司的控制环境、控制活动和监督方面都将得到改善，管理层对财务管理和内部控制将给予更高程度的关注，公司的财务管理水平和内部控制完整性、有效性将在外力作用与内部改良动机下实现质的飞跃。
此外，寿险公司投资渠道的逐渐放开也给寿险公司财务管理水平带来挑战。寿险公司的投资渠道经历了一个逐渐放宽的过程，在几年的时间里，保监会调高了寿险公司投资基金的比例，并放宽了对债券投资的牵制，近期又出台了寿险公司投资企业可转债及直接投资股票等的规定，并且对保险资产管理公司的成立给予了充分的政策支持。可以预见，这种放宽的趋势将延续，未来寿险公司资产证券化和国家大型工程项目等政策将会陆续出台。投资渠道的放宽，使得寿险公司可以真正为实现资产负债匹配进行科学的投资组合选择，并使寿险公司现金流管理更加灵活。
（三）信息技术的发展对财务管理功能提出新的要求
信息技术的发展推动了财务管理的发展。这主要体现在：
首先，电算化的普及把财务人员从繁重的手工操作中逐步解放出来，以前由人工进行的核对、控制等活动很大程度上被计算机所替代。这一方面减轻了财务人员的劳动强度，另一方面对财务人员提出了更高的要求。财务人员要从机械的记账、算账职能向分析、参谋、监控、制度设计等职能转变，对业务过程的参与程度逐渐加深和前移，在某种程度上起到内部咨询师的作用，从而真正体现财务管理在企业经营管理特别是在内部控制中的核心地位。
其次，根据公司经营特点设计的与核心业务系统紧密相连的综合财务系统不仅大大提高了财务报告的及时性和准确性，而且使得原先用人工无法完成的财务分析变得可能，从而能更迅速和全面地为公司经营决策提供数据支持。但这并不意味着财务人员的作用将减弱，相反，财务人员在系统设计参与、模型构建、分析结果判断中将发挥更加重要的作用，这也对财务人员在知识丰富和专业判断力方面提出了更高的要求。
总之，环境和技术的变化对寿险公司经营管理的各个方面都提出了挑战，财务管理应与时俱进，适应这些变化。
在寿险销售渠道中，个人营销员销售方式为寿险公司普遍采用。这种在世界上许多国家兴盛一时的营销方式，在1992年由美国友邦保险有限公司引入我国，引发了我国人寿保险销售渠道的革命。随着各中资公司全面跟进，个人营销销售体系迅速成为目前我国寿险业的主要销售渠道，改变了过去以公司员工直接销售和相关单位兼职代理为主的局面。十余年来，个人营销体系为我国寿险业的发展做出了不可估量的贡献，但也逐渐暴露出一些问题。个人营销管理的好坏成为大部分寿险公司经营成败、风险高低的关键。
